## id
flux_factures_agrupades

## nom
Càrrega massiva de documents comptables (Factures Agrupades)

## descripcio_activacio
Fes servir quan l'usuari vulgui comptabilitzar moltes despeses o ingressos d'una sola vegada a
partir d'un fitxer, pregunti com carregar factures d'un mateix proveïdor en bloc (per exemple
moltes factures d'Amazon), o com comptabilitzar les vendes diàries d'un negoci que no identifica
els seus clients (restaurant, botiga, bar) per poder-les liquidar fiscalment.

## relacionats
- flux_alta_rebut_despesa
- flux_alta_rebut_ingres
- flux_alta_proveidor
- flux_alta_client
- doc_factures_agrupades

## explicacio
"Factures Agrupades" (Comptabilitat → Facturació → Factures Agrupades) permet comptabilitzar
moltes despeses o ingressos alhora a partir d'un fitxer CSV, en lloc d'entrar-los un per un com a
rebuts de despesa o d'ingrés.

**No genera factures de venda amb validesa legal (VeriFactu)** — són documents comptables interns
(rebuts), pensats per a dos casos d'ús concrets:

1. **Compres d'un mateix proveïdor**: quan un proveïdor (per exemple Amazon) envia moltes
   factures petites i no té sentit entrar-les una a una, es carreguen totes juntes des d'un CSV i
   es comptabilitzen contra aquell proveïdor.
2. **Vendes sense client identificat**: negocis com restaurants, botigues o bars que no
   identifiquen els seus clients però necessiten entrar els seus registres de venda a la
   comptabilitat per poder liquidar els impostos corresponents.

Cal preparar un fitxer CSV (separat per `;`, codificació UTF-8, sense capçalera) amb una fila per
operació. La pantalla mostra l'ajuda amb l'estructura exacta de les columnes en carregar-la.

Un cop pujat el fitxer, cal triar:
- el **Tipus de document** (Despesa o Ingrés);
- el **proveïdor o client** contra el qual es comptabilitzarà tot el lot — és un únic proveïdor o
  client per càrrega, no s'identifica ni es crea automàticament a partir del NIF de cada línia del
  CSV;
- el compte comptable, el subcompte (si escau), el llibre, la data i el concepte.

En confirmar, es genera un únic document comptable per a tot el fitxer.

**Validació (des del 2026-08-30)**: si alguna línia del fitxer té un format incorrecte (data mal
escrita, import no numèric, o li falten columnes), es **rebutja tot el fitxer** — no es comptabilitza
res fins que es corregeixi. Abans d'aquesta data, les línies amb error es descartaven en silenci i
els totals podien sortir per sota del que hi havia realment al fitxer, sense cap avís.

**Accés (des del 2026-08-30)**: cal accés al mòdul de Comptabilitat, igual que la resta de Llibres.

Aquesta és una pantalla antiga i coneguda com a pendent de millora — per exemple, separar-la en
dues pantalles independents (compres i vendes). Per als detalls del format del fitxer, com es
tria l'ISP (inversió del subjecte passiu), i altres limitacions conegudes, vegeu
`doc_factures_agrupades`.

## accions_futures
- carregar_csv_multiple
- comptabilitzar_csv_multiple